Modelisation du risque de credit bancaire

Dans un contexte ou la maitrise du risque de credit conditionne la solidite, la rentabilite et la reputation des institutions financieres, cet ouvrage propose une lecture claire, rigoureuse et appliquee de la norme IFRS 9. Elle exige que les banques evaluent leurs risques de credit de facon anticipee, en estimant les pertes attendues sur les prets des leur octroi. Il decrypte les parametres essentiels que sont la PD (probabilite de defaut), la LGD (perte en cas de defaut) et la EAD (exposition au defaut), veritables piliers du calcul des pertes de credit attendues. La norme IFRS 9 repose sur trois axes principaux : la classification des actifs financiers, l'evaluation a la juste valeur ou au cout amorti, et la comptabilisation des pertes de credit attendues ECL (perte en cas de defaut) afin de mieux refleter la realite du risque de credit. Alliant rigueur scientifique, approche pedagogique et experience de terrain, l'auteur offre une methode integree de modelisation du risque, enrichie d'exemples concrets, de schemas d'analyse et de procedures pratiques directement applicables en milieu bancaire. Pense pour les economies africaines et emergentes, ce manuel vise a combler le fosse entre theorie et pratique en adaptant les outils de la finance moderne aux realites operationnelles. Veritable guide de reference, il s'adresse aux professionnels du risque, dirigeants, auditeurs, superviseurs, chercheurs et etudiants desireux de comprendre et maitriser les nouveaux standards internationaux. En definitive, cet ouvrage constitue une contribution majeure au renforcement de la gouvernance, de la resilience et de la credibilite du systeme bancaire africain.