Know Your Customer bei der Geldwäsche-Bekämpfung in Kreditinstituten

Erklartes Ziel des Autors ist es, die regulatorischen Rahmenbedingungen fur deutsche Kreditinstitute im Rahmen der Geldwasche-Bekampfung zu erarbeiten und aufzuzeigen, wie das "Know Your Customer"-Prinzip in Banken prozessual und gesetzeskonform umgesetzt wird. Dazu nutzt er die deduktive Methode. Zusatzlich zeigt er anhand von Modellen die Durchfuhrung von Geldwasche auf. Im empirischen Teil greift er schlielich Teile der aktuellen BearingPoint Studie "Status quo und Entwicklung bei der Bekampfung von Geldwasche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen" auf. Dazu stellt der Autor zunachst unterschiedliche Modelle fur Geldwasche vor und kommentiert diese. Zudem beleuchtet er den Bezug zu einem groen Teil der Taterschaft, der transnationalen organisierten Kriminalitat. Das Ausma der Geldwasche und die volkswirtschaftlichen Auswirkungen werden ebenfalls demonstriert. Anschlieend widmet sich die Arbeit dem rechtlichen Kontext der Geldwasche, in Deutschland im Rahmen des 261 des Strafgesetzbuchs. Darauf aufbauend wird das "Know Your Customer"-Prinzip erlautert und die Umsetzung in deutschen Banken aufgezeigt sowie die spezifischen Produkt-, Lander-, Branchen- und Kundenrisiken untersucht. Auerdem wird der Prozess bei der Aufnahme einer neuen Geschaftsbeziehung wie auch die laufende Uberprufung von bestehenden Geschaftspartnern veranschaulicht. Daruber hinaus wird ein Ausblick auf die zukunftigen regulatorischen Anderungen, wie die vierte EU-Geldwasche-Richtlinie und der EU-Aktionsplan fur ein intensiveres Vorgehen gegen Terrorismusfinanzierung in Bezug auf KYC, gegeben. Aus dem Inhalt: - Geldwasche; - Know Your Customer; - organisierten Kriminalitat; - Terrorismusfinanzierung; - money laundering