Modélisation du risque de crédit bancaire

Dans un contexte o la ma trise du risque de cr dit conditionne la solidit , la rentabilit et la r putation des institutions financi res, cet ouvrage propose une lecture claire, rigoureuse et appliqu e de la norme IFRS 9. Elle exige que les banques valuent leurs risques de cr dit de fa on anticip e, en estimant les pertes attendues sur les pr ts d s leur octroi. Il d crypte les param tres essentiels que sont la PD (probabilit de d faut), la LGD (perte en cas de d faut) et la EAD (exposition au d faut), v ritables piliers du calcul des pertes de cr dit attendues.
La norme IFRS 9 repose sur trois axes principaux la classification des actifs financiers, l' valuation la juste valeur ou au co t amorti, et la comptabilisation des pertes de cr dit attendues ECL (perte en cas de d faut) afin de mieux refl ter la r alit du risque de cr dit.
Alliant rigueur scientifique, approche p dagogique et exp rience de terrain, l'auteur offre une m thode int gr e de mod lisation du risque, enrichie d'exemples concrets, de sch mas d'analyse et de proc dures pratiques directement applicables en milieu bancaire.
Pens pour les conomies africaines et mergentes, ce manuel vise combler le foss entre th orie et pratique en adaptant les outils de la finance moderne aux r alit s op rationnelles.
V ritable guide de r f rence, il s'adresse aux professionnels du risque, dirigeants, auditeurs, superviseurs, chercheurs et tudiants d sireux de comprendre et ma triser les nouveaux standards internationaux. En d finitive, cet ouvrage constitue une contribution majeure au renforcement de la gouvernance, de la r silience et de la cr dibilit du syst me bancaire africain.