Risikomanagement in Kreditinstituten

Diplomarbeit aus dem Jahr 2003 im Fachbereich Wirtschaft - Bank, Börse, Versicherung, einseitig bedruckt, Note: 1,0, Veranstaltung: Berufsakademie für Bankwirtschaft, Sprache: Deutsch, Anmerkungen: Es handelt sich um eine Abschlussarbeit zur Erlangung des Grades Betriebswirt (BA) , Abstract: 1. Einführung 1.1. Überblick [...] Dazu wird in Kapitel zwei auf mögliche Verfahren zur Analyse und Steuerung der Gesamtbank in chronologischer Reihenfolge ihres Auftretens eingegangen. Dabei findet eine differenzierte Betrachtung der Einzelaspekte des Marktpreisrisikos statt. Die Steuerungs- und Analyseverfahren sind nach ihrer Betrachtungsweise in ertragsorientierte und wertorientierte Verfahren zu trennen. In der jüngeren Vergangenheit sind die wertorientierten Verfahren stärker in den Fokus gerückt. Daher werden die Themen Sensitivitätsanalyse (Kenngrößen auf Basis der Duration) und Value at Risk eingehend behandelt. Letzteres Verfahren dient als Grundlage der heute höchst aktuellen risikoadjustierten Performancemessung. In Kapitel drei werden die aktuellen Entwicklungen der Gesamtbanksteuerung unter besonderer Berücksichtigung der Marktpreisrisikosteuerung betrachtet. In diesem Zusammenhang werden die Auswirkungen von Basel II, einschließlich des dritten Konsultationspapiers vom Juni 2003, dargestellt. Zudem wird auf die Grundlagen des genossenschaftlichen Gesamtbanksteuerungssystems "VR-Control" eingegangen. Unter Berücksichtigung von VR-Control wird vertiefend auf eine wertorientierte Gesamtbanksteuerung und den darin enthaltenen Risikokontrollansatz eingegangen. Das vierte Kapitel erläutert die Möglichkeit des Einsatzes von Zinsderivaten zur Gesamtbanksteuerung anhand zweier Beispiele (Zinsswap und Floor) für eine Volks- und Raiffeisenbank (VR-Bank). Im fünften Kapitel werden die wichtigsten Faktoren des Risikomanagements von Kreditinstituten dargestellt und kritisch beleuchtet, um daraufhin mögliche Entwicklungen für die Zukunft zu erkennen.